固原市人民政府

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计7305506.5元，支出总计5695006.5元。与上年相比，收入总计增加2775116.29元，增长61.25%，主要原因是拨入“两馆一中心”暖气接口费及取暖费；支出总计增加1164616.29元，增长25.71%，主要原因是调资导致人员经费增加。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计7305506.50元，其中：财政拨款收入   7305506.50元，占100 %；上级补助收入0元，占0 %；事业收入0元，占0 %；经营收入0元，占 0 %；附属单位上缴收入 0元，占0 %；其他收入0元，占0%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计5695006.50元，其中：基本支出2021006.50元，占 35.49%；项目支出3674000元，占  64.51 %；上缴上级支出 0元，占 0%；经营支出0元，占 0 %；对附属单位补助支出 0元，占 0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计 7305506.50元，支出总计   5695006.50元。与上年相比，财政拨款收入总计增加2775116.29元，增长61.25%，主要原因是拨入“两馆一中心”暖气接口费及取暖费；财政拨款支出总计增加1164616.29元，增长25.71%，主要原因是调资导致人员经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出 5695006.50  元，占本年支出合计的100 %。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1164616.29元，增长25.71%，主要原因是调资导致人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出 5695006.50元，主要用于以下方面：（按所涉及的支出功能分类科目说明，如：一般公共服务（类）支出5305521.30元，占93.17%；教育（类）支出0元，占0%；科学技术（类）支出0元，占0%；文化体育与传媒（类）支出0元，占0%；社会保障和就业（类）支出 242868.66元，占4.26%；医疗卫生与计划生育（类）支出102129.54元，占1.79%；农林水（类）支出0元，占0%；住房保障（类）支出 44487元，占0.78%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5744730.61元，支出决算为 5695006.50元，完成年初预算的99.13%，其中：

1.一般公共服务（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为1500000元，支出决算为 1500000  元，完成年初预算的 100%。

2.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。年初预算为3644709.3元，支出决算为 3737441.3元，完成年初预算的102.54%，决算数大于预算数的主要原因调资导致人员工资增加。

3.一般公共服务（类）其他一般公共服务（款） 其他一般公共服务支出（项）。年初预算为3360元，支出决算为68080元，完成年初预算的202.62 %，决算数大于预算数的主要原因增加扶贫驻村第一书记及队员生活补助、工作经费。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 188733.20元，支出决算为167121.60元，完成年初预算的  88.55%，决算数小于预算数的主要原因是养老金缴费比例下调。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为75493.28  元，支出决算为66848.64元，完成年初预算的88.55 %，决算数小于预算数的主要原因是年初预算不准确。

6.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为9436.66元，支出决算为8898.42元，完成年初预算的94.30 %，决算数小于预算数的主要原因社保缴费比例有所下调。

7.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款） 公务员医疗补助（项）。年初预算为 23591.65元，支出决算为35280.9元，完成年初预算的149.55 %，决算数大于预算数的主要原因是决算数中含有退休人员的费用，在预算中由于退休人员工资由社保统一发放，在我单位的预算系统中不能生成。

8.社会保障和就业（类）其他医疗卫生与计划生育支出（款）其他医疗卫生与计划生育支出（项）。年初预算为 75493.28元，支出决算为66848.64元，完成年初预算的  88.55%，决算数小于预算数的主要原因年初预算不准确。

9.住房保障（类）住房改革支出（款） 购房补贴（项）。年初预算为37800元，支出决算为44487元，完成年初预算的117.69%，决算数大于预算数的主要原因是2018年住房补贴计算标准以2017年底工资为基数，工资有所调高。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出 2021006.5  元，其中：人员经费1780599.2 元，公用经费240407.3元。支出具体情况如下： 

1.工资福利支出1780599.2元，较年初预算数减少 1532824.11元，下降46.26%，主要原因是工会系统职业化干部工资在项目支出中列支；较上年决算数增加236482.99元，增长15.32%。

2.商品和服务支出240407.3元，较年初预算数减少1854600元，下降 88.52%，主要原因是各类活动经费及医疗互助等资金在项目支出中列支；较上年决算数减少1122542.7元，增长（下降）82.36%。

3.对个人和家庭的补助0元，较年初预算数减少336300元，下降100%，主要原因是劳模津贴在项目支出中列支；较上年决算数减少91024元，下降100%。

4.其他资本性支出0元，较年初预算数增加（减少）0元，增长（下降）0 %，主要原因是2018年单位无此项支出；较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为20000元，支出决算为2747元，完成年初预算的  13.74 %。与上年相比，减少78253元，下降96.61%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格落实中央八项规定精神，压缩“三公”经费支出。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占 0%；公务接待费支出占100 %。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0 %；比上年减少（增加） 0元，下降（增长） 0 %。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少（增加）0元，下降（增长）0%。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费。年初预算为20000元，支出决算为2747  元，完成年初预算的13.74%；比上年减少78253元，下降  96.61 %。决算数小于年初预算数的主要原因是严格落实中央八项规定精神，压缩“三公”经费支出。其中： 国内接待费支出2747元，主要用于接待福建省总工会来固调研人员。国（境）外接待费支出0元。全年国内公务接待批次2个，国内公务接待人次 17人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0 元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%。 

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2018年度本部门机关运行经费年初预算为 2095007.3  元，支出决算为240407.3元，完成年初预算的11.48 %；比上年减少1122542.7元，下降 82.36%。决算数小于预算数的主要原因预算数中含有医疗互助等项目资金。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额0 元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0。政府采购工程预算0 元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0 %。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积0平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0 台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金252300元，占一般公共预算项目支出总额的6.87%。组织对2018年度我单位0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对市级劳模津贴等1个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出252300元，政府性基金预算支出0元。其中，没有对项目分别委托第三方机构开展绩效评价。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。市级劳模津贴项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，市级劳模津贴项目绩效自评得分为 98分。项目全年预算数为252300 元，执行数为   252300元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是为市级劳模每人发放2000元津贴；二是调动劳模工作积极性，为各领域事业起到引领作用。发现的问题及原因：个别劳模离开我市发展事业，不利于我市组织开展劳模各项活动。下一步改进措施：建议建立市级劳模动态管理机制。

第四部分  名词解释

1、公共财政：公共财政是指在市场经济条件下，主要为满足社会公共需要而进行的政府收支活动模式或财政运行机制模式，国家以社会和经济管理者身份参与社会分配，并将收入用于政府公共活动支出，为社会提供公共产品和公共服务，以保障和改善民生，保证国家机器正常运转，维护国家安全和社会秩序，促进经济社会协调发展。

2、一般公共预算：一般公共预算是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。

3、“三公”经费：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费等三项经费。

4、政府性基金预算：政府性基金预算是指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和民生公共服务等方面的收支预算。

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)

第五部分  附件

无其他相关资料