固原市人民政府

附件2

2017年度固原市六盘山林业局部门决算

目    录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2017年度部门决算情况说明

      一、收入支出决算总体情况说明

     二、收入决算情况说明

     三、支出决算情况说明

     四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

     五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

     六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

　一、部门职责

 固原市六盘山林业局机构设置为三块牌子一套班子：第一块牌子为固原市六盘山林业局，是固原市政府直属事业单位;第二块牌子为宁夏六盘山国家级自然保护区管理局，主要职能是六盘山林区森林资源管理与培育，水源保护、森林生态系统保护、野生动植物保护;第三块牌子为宁夏六盘山国家森林公园管理局，负责保护区12万亩森林公园开发、经营和管理。六盘山林区地跨泾源、隆德、彭阳、原州四县(区)，总面积9万公顷135.66万亩，折合地域面积近900平方公里，是黄土高原西部具有代表性的温带山地森林生态系统和重要的水源涵养地，是宁夏境内最大的天然次生林区、动植物和水资源最富集的地区，也是固原市最重要的生态屏障。

　二、机构设置

 从预算单位构成看，固原市六盘山林业局部门预算包括：固原市六盘山林业局本级预算，所属事业单位预算。无纳入固原市六盘山林业局2018年部门预算编制的二级预算单位。2017年度本部门决算汇编户数1个。

 固原市六盘山林业局单位性质：全额拨款事业单位，执行事业单位会计制度。固原市六盘山林业局机构设置：下设15个林场(二龙河林场、大雪山林场、龙潭林场、红峡林场、秋千架林场、西峡林场、苏台林场、峰台林场、东山坡林场、和尚铺林场、卧羊川林场、绿塬林场、青石嘴林场、挂马沟林场、水沟林场)、6个职能单位(林木良种繁育中心、林业科学研究所、森林病虫害防治检疫站、木材检疫检查站、离退休干部休养所、森林专业扑火队)、内设8个科室（党委办公室、行政办公室、规划财务科、人事劳资科、纪检监察室、森林资源管理科、营林科、自然保护区和森林公园管理办公室）。固原市六盘山林业局核定全额预算事业编制603人,2017年年底实有在编在职人员540人，其中正处级1名，副处级4名，正科级29名，副科级43名；退休人员315人；遗属人员24人；计划内编外人员24人。事业岗位中，管理岗位151名，占总数的28%；专业技术岗位262名，占总数的48%；技能岗位165人，占总数的24%。

第三部分 2017年度部门决算情况说明

   一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收入总计112,812,293.76元，支出总计144,948,224.48元。与2016年相比，收入减少26,097,127.76元，下降18.78%，收入减少主要原因:项目争取减少。支出增加33,705,795.41元，增长30.29%，支出增加主要原因：本年实施2016年国有林场改革、森林抚育、自然遗产项目；社会保险改革过渡期职工养老保险、职业年金缴纳。

    二、收入决算情况说明

2017年度收入合计112,812,293.76元，其中：财政拨款收入111,248,002.43元，占98.61%；事业收入0元；经营收入0元；其他收入1,564,291.33元，占1.39%。

三、支出决算情况说明

2017年度支出合计144,948,224.48元，其中：基本支出65,579,671.58元，占45.42%；项目支出79,368,552.90元，占54.58%；经营支出0元。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入总计111,248,002.43元，支出总计144,369,929.48元。与2016年相比，财政拨款收入减少25,888,672.14元，下降18.87%，主要原因项目减少。支出增加35,002,364.41元，增加32%，主要原因2016年国有林场改革、森林抚育、自然遗产等项目的实施；社会保险改革过渡期职工养老保险、职业年金缴纳。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出144,369,929.48元，占本年支出合计的99.6%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加35,002,364.41元，增长32%，主要原因是2016年国有林场改革、森林抚育、自然遗产等项目的实施；社会保险改革过渡期职工养老保险、职业年金缴纳。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出144,369,929.48元，主要用于以下方面：按支出功能分类科目说明：如：一般公共服务（类）支出908,680.00元，占0.6%；文化体育与传媒（类）支出7,822,754元，占5.4%；社会保障和就业（类）支出3,110,311.98元，占2.1%；医疗卫生与计划生育（类）支出2,289,165.85元，占1.5%；节能环保（类）支出14,872,408.10元，占10.3%；城乡社区（类）支出7,952,783元，占5.5%；农林水（类）支出104,430,066.55元，占72.3%；住房保障（类）支出2,983,760元，占2.3%，等等。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为83,397,854.27元，支出决算为144,369,929.48元，完成年初预算的173.10%。决算数大于预算数的主要原因：受中央、自治区财政专项补助资金影响，在年中执行过程中预算调整量较大，导致年初预算与决算数相差较大；其中（按支出功能分类说明）：1.一般公共服务（类）调整预算支出908,680.00元；2.文化体育与传媒（类）调整预算支出7,822,754元；3.社会保障和就业（类）调整预算支出-9,270,979.04元；4.医疗卫生与计划生育（类）调整预算支出-1,861,039.47元；5.节能环保（类）调整预算支出14,872,408.10元；6.城乡社区（类）调整预算支出7,952,783.00；7.农林水（类）调整预算支出41,680,333.10元；8.住房保障（类）调整预算支出-1,132,864.48元等等。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2017年度一般公共预算财政拨款基本支65,479,671.58元，其中：人员经费62,773,445.07元，公用经2,706,226.51元。支出具体情况如下： 

1.工资福利支出57,533,207.93元，较2017年度年初预算数减少10,736,865.41元，减少15.72%，主要原因是人员减少；较2016年决算数增加2,876,261.92元，增长5.26%。

2.商品和服务支出2,578,966.51元，较2017年度年初预算数减少8,150,801.94元，降低75.96%，主要原因是年初预算将我单位收入返还款列为基本支出，实际返还时列为项目支出；较2016年决算数减少1,440,347.05元，降低35.83%。

3.对个人和家庭的补助5,240,237.14元，较2017年度年初预算数增加842,224.66元，增长19.15%，主要原因是退休及死亡人员增加；较2016年决算数减少4,929,936.6元，降低48.47%。

4.其他资本性支出127,260.00元，较2017年度年初预算数增加127,260元，增长100%，主要原因是年初未申报专业设备采购；较2016年决算数减少476,607元，降低78.92%。

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算

总体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为400,000元，支出决算为335,659.92元，完成预算的83.91%，其中：因公出国（境）费支出决算为0元；公务用车购置及运行费支出决算为187,076.92元，完成预算的,93.53%；公务接待费支出决算为148,583元，完成预算的74.29%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：严格遵守公务车辆用车制度，减少公务用车运行维护费用；严格遵守“八项规定”，控制公务接待费用支出。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年减少38,571.98元，下降（增长）10.3%，其中：公务用车购置及运行费支出决算减少5,768.98元，下降3%；公务接待费支出决算减少32,803元，下降18.08%；公务用车购置及运行费支出减少（增加）的主要原因是制定车辆管理制度，落实定点集中加油、维修，严控经费支出。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决187,076.92元，占55.73%；公务接待费支出决算148,583元，占44.27%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元。2017年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。 

2.公务用车购置及运行维护费支出187,076.92元。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出187,076.92元，主要用于车辆燃油费24644元、修理费95594元、过境费24958.40元、保险28047.52元、其他13833元等。2017年，一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为29辆。 

3.公务接待费支出148,583元。其中：国内接待费支出148,583元，主要用于上级部门出差来人接待。国（境）外接待费支出0元。2017年国内公务接待批次156个，国内公务接待人次1485人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2016年决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，。 

    九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（备注：此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致）

2017年，本部门机关运行经费支出2,578,966.51元，比2016年减少230,298.89元，下降8.2%。主要原因是：落实“八项规定”，严控机关办公耗材，加强公务车辆、公务接待管理。 

（二）政府采购情况说明

2017年，政府采购预算0元，支出决算总额0元。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2017年12月31日，本部门房屋面积37,148.17平方米，共有车辆37辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车37辆；单价50万元以上通用设备1台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。 根据财政预算管理要求，固原市六盘山林业局组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目17个，共涉及预算资金7,936万元，自评覆盖率达到100%。2018年固原市六盘山林业局结合事业单位内控制度建设，不断提高单位的绩效意识，强化流程控制、推动绩效管理工作；探索建立绩效评价体系，强化重大项目的中期检查，建立、巩固第三方评价建立制度，细化考核指标体系和目标任务，制定项目绩效考核指标，并做好预算绩效评价工作。 

2.部门决算中项目绩效自评结果。 固原市六盘山林业局今年在部门决算中增加“项目结转结余”项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，“项目结转结余”项目自评得分为4分（满分5分）。发现的主要问题：因地域限制和项目实施条件限制，个别项目实施进度缓慢，项目资金存量较大。下一步改进措施：加快项目实施进度，同时加大支出力度，减少存量资金额度。

3.以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。

无

4.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

无

第四部分  名词解释

1、一般预算总收入： “地方财政一般预算收入”与上划中央、自治区的收入相加称为“一般预算总收入”。即税收收入（含上划中央、自治区的收入）、一般预算非税收入（含上划中央、自治区的收入）的总和。

2、公共财政预算收入（一般预算收入）：是指实行一般预算管理的财政收入，扣除基金预算收入和预算外收入外，地方政府可统筹安排使用的财政收入，包括各项税收收入和非税收入，税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等。非税收入主要包括专项收入、纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源（资产）有偿使用收入、其他收入等。

3、公共财政预算支出（一般预算支出）：是指通过一般预算收入统筹安排的支出。按照新的政府收支分类科目，其功能分类范围主要包括：一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗卫生支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探电力信息等事务支出、商业服务业等支出、金融支出、国土海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、预备费、国债还本付息支出、其他支出等。

4、部门预算：又称“部门综合预算”，是指纳入预算管理的部门根据其履行职能的需要，按照内容全面、完整、项目确定、明细、定额科学、公平，程序规范、透明的原则要求，统一编制反映本部门所有收入和支出的综合预算，即一个部门一本预算。基本支出：基本支出预算是部门支出预算的组成部分，是行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

5、项目支出：项目支出是行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专项安排的支出。

6.基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

 8、事业机构费：反映行政单位的基本支出，包括职工工资，办公用水电费、办公用取暖费、公务用车加油维护费，公务出差差旅费等方面的支出。