固原市人民政府

目录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况说明

（三）国有资产占有使用情况说明

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、部门职责

固原市审计局本级是市本级一级财政预算单位。其主要职责：

（一）主管全市审计工作。

（二）制定并组织实施全市审计工作发展规划和年度审计计划。

（三）向固原市人民政府提出年度市本级预算执行和其他财务收支情况的审计结果报告。

（四）审计固原市本级预算执行情况和其他财政收支、固原市各部门预算执行情况、决算和其他财务收支；县区人民政府的决算和财务收支，固原市财政转移支付资金等，出具审计报告，依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（五）按照规定，开展领导干部经济责任审计。

（六）组织实施对中央、自治区、固原市宏观调控政策措施执行情况等进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现问题等。

（八）指导、监督内部审计、社会审计工作。

    （九）依法领导和监督县区审计机关的业务。

   （十）承办固原市人民政府交办的其他事项。

二、机构设置

按照部门决算编报要求，固原市审计局是市政府的组成部门，是市本级一级财政预算单位。审计局内设7个行政科室：办公室、经责局、财政科、法规科、投资与企业科、行政事业科、政策执行科。编制人数20人，其中：行政19人，机关后勤服务人员1人。2017年末实有在职人员17人。

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收入总计4427780.7元，上年结余30000元，支出总计4396688.42元，年末结转和结余61092.28元。与2016年相比，收、支总计减少590764.74元，下降6.27%，主要原因是按照八项规定要求，严格控制各项开支。

    二、收入决算情况说明

2017年度收入合计4427780.7元，其中：财政拨款收入 4306559.93元，占97%；事业收入0元，占0%；经营收入0元，占0%；其他收入121220.77元，占3%。

三、支出决算情况说明

2017年度支出合计4396688.42元，其中：基本支出3461310.32元，占78%；项目支出935378.10元，占22%；经营支出0元，占0%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2017年度财政拨款收入总计4306559.93元，上年结转和结余30000元，支出总计4328498.03元，2017年末结转和结余8061.90元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各减少385419.8元，下降8.2%，主要原因是按照八项规定要求，严格控制各项开支。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出4328489.03元，占本年支出合计的98.45%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出减少363490.7元，下降7.75%，主要原因是严格控制三公经费，根据八项规定严格控制各项支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出4328489.03元，主要用于以下方面：按支出功能分类科目说明：如：一般公共服务（类）支出3440120.16元，占79.4%；社会保障和就业（类）支出655278.35元，占15.1%；医疗卫生和计划生育支出176159.52元，占4%；住房保障（类）支出56940元，占1.5%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3985368.02元，支出决算为4328489.03元，完成年初预算的108%。决算数大于预算数的主要原因：一是抚恤金增加；二是住房补贴增加；其中（按支出功能分类说明）：1.其他行政事业单位离退休支出增加229310元；2.住房补贴增加56940元等。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出3393119.93元，其中：人员经费3039329.87元，公用经费353790.06元。支出具体情况如下：

1.工资福利支出2623840.87元，较2017年度年初预算数减少246961.06元，降低8.5%，主要原因是人员调离、退休；较2016年决算数增加440989.64元，增长19.9%。

2.商品和服务支出353790.06元，较2017年度年初预算数减少512187元，降低57.09%，主要原因是根据八项规定严格控制各项办公经费支出；较2016年决算数减少1455233.65元，降低79.07%。

3.对个人和家庭的补助415489元，较2017年度年初预算数增加235072.36元，增长128%，主要原因是单位退休人员丧葬费及抚恤金增加；较2016年决算数减少182036元，降低30.28%。

4.其他资本性支出0元，较2017年度年初预算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是无；较2016年决算数减少34389.4元，降低100%。

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算

总体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为80000元，支出决算为10539元，完成预算的13.17%，其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为10539元，完成预算的13.17%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：公车上缴无相关支出；严格执行八项规定，严控接待等支出。

2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算数比2016年减少58170.67元，下降84.66%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少47465.54元，下降100%；公务接待费支出决算减少10685.03元，下降50.34%；因公出国（境）费支出减少（增加）的主要原因是无因公出国；公务用车购置及运行费支出减少（增加）的主要原因是公车上缴，本单位无保有车辆。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0%；公务用车购置及运行费支出决0元，占0%；公务接待费支出决算10539元，占100%。具体情况如下：本单位2017年严格执行八项规定，加强三公经费的支出管控。

1.因公出国（境）费支出0元。2017年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元，主要用于0等。2017年，一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出10539元。其中： 国内接待费支出10539元，主要用于公务接待。国（境）外接待费支出0元，主要用于0。2017年国内公务接待批次100个，国内公务接待人次120人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算财政拨款本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元。较2016年决算数增加（减少）0元，增长（降低）0%，主要原因是：无。支出具体情况如下：0（按支出功能分类科目说明）。

    九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明（备注：此数据与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致）

2017年，本部门机关运行经费支出353,790.06元，比2016年增加27455.95元，增长8.41%。主要原因是：支付聘用人员工资。

（二）政府采购情况说明

2017年，固原市审计局政府采购预算100000元，支出决算总额133163元，完成年初预算的133.16%。其中：政府采购货物预算100000元，支出决算总额133163元，完成年初预算的133.16%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2017年12月31日，本部门房屋面积226.6平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.绩效管理工作开展情况。 根据财政预算管理要求，固原市审计局组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目一个，共涉及预算资金93.54万元，自评覆盖率达到100%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。 固原市审计局今年在部门决算中增加“一般公共预算项目支出”项目绩效评价结果。根据年初设定的绩效目标，“一般公共预算项目支出”项目自评得分为82分。发现的主要问题：个别预算指标编制存在差异。下一步改进措施：今后应加快支付进度，保证项目支出清晰合理、项目资金高效安全。

3.以财政厅为主体开展的重点项目绩效评价结果。

（无重点项目）

4.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。

（无重点项目） 

 第四部分 名词解释

 1. 本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

2.财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

3.事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

4.其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

5.基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

6.项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

7.人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

8.日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

9.“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10.机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。