固原市人民政府

固原市级二〇一七年财政总决算报表分析

  二〇一七年，各级财政认真贯彻落实区市党委、政府的各项决策部署，以脱贫攻坚为统领，抓增收、促发展、保民生、推改革，为打赢脱贫攻坚战、与全区同步建成小康社会提供坚实的财力保障。

一、市级预算执行情况

    二〇一七年，市级财政总收入102.89亿元，其中：财政公共预算总收入95.3亿元（地方一般公共预算收入10.06亿元，上级财政补助收入73.82亿元，债务转贷收入11.13亿元，上年结余0.27亿元,调入资金0.02亿元）；政府性基金总收入7.59亿元（政府性基金收入5.49亿元，上级财政补助0.74亿元，上年结余0.08亿元，债务转贷收入1.28亿元）。地方财政收入完成15.55亿元，其中：地方一般公共预算收入完成10.06亿元，为年度调整预算的100%，同比增长6.69%；政府性基金收入为5.49亿元，为年度调整预算的100%，同比增长57.27%。

二〇一七年，市级财政总支出完成96.97亿元，其中：一般公共预算支出89.41亿元，为变动预算的99.49%，同比增长0.23%；政府性基金支出7.56亿元，为变动预算的99.99%，同比增长58.63%。

(一)公共财政预算执行情况。

1.二〇一七年，市级财政公共预算总收入95.3亿元,其中: 地方一般公共预算收入10.06亿元，上级财政补助收入73.82亿元（其中：返还性收入2.5亿元、一般性转移支付收入37.5亿元、专项转移支付收入33.82亿元），债务转贷收入11.13亿元，上年结余0.27亿元,调入资金0.02亿元。

地方一般公共预算收入完成10.06亿元，为年度调整预算的100％，同比增长6.69%。按收入项目看：税收收入完成5.52亿元，为年度调整预算的100％，同比下降7.79％；非税收入完成4.54亿元，为年度调整预算的100％，同比增长31.87％。

  地方一般公共预算收入按收入科目划分具体有:

    ---增值税完成1.98亿元，为调整预算数的100％，同比增长51.06％；

    ---营业税完成0.07亿元，为调整预算数的100％，同比下降96.55％；

    ---企业所得税完成0.24亿元，为调整预算数的100％，同比下降1.06％；

      ---个人所得税完成0.19亿元，为调整预算数的100％，同比增长19.75％；

  ---城市维护建设税完成0.55亿元，为调整预算数的100％，同比增长0.04％；  

    ---房产税完成0.17亿元，为调整预算数的100％，同比增长18.5％；

  ---印花税完成0.12亿元，为调整预算数的100％，同比增长37.98％；

  ---城镇土地使用税完成0.21亿元，为调整预算数的100％，同比增长23.72％；

  ---土地增值税完成0.46亿元，为调整预算数的100％，同比增长107.66％；

    ---车船税完成0.21亿元，为调整预算数的100％, 同比增长13.81％；

---耕地占用税完成0.67亿元，为调整预算数的100％, 同比增长205.61％；

---契税完成0.64亿元，为调整预算数的100％，同比增长4.7％；

---专项收入完成0.77亿元，为调整预算数的100％，同比增长33.47％；

      ---行政事业性收费收入完成0.53亿元，为调整预算数的100％，同比增长45.9％；

      ---罚没收入完成0.44亿元，为调整预算数的100％，同比增长13.72％；

---国有资源（资产）有偿使用收入完成2.51亿元, 为调整预算数的100％，同比增长47.35％；

---政府住房基金收入完成0.2亿元，为调整预算数的100％，同比下降39.02％；

---其他收入完成0.1亿元，为调整预算数的100％，同比增长4.61％。

  税收收入中，增值税、企业所得税、耕地占用税、契税分别占税收收入总比重百分比分别为：35.84%、4.4%、12.13%、11.54%；非税收入中，专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入和政府住房基金收入分别占非税收入的比重为：17.05%、11.68%、9.6%、55.23%、4.34%。

  2.二〇一七年市级一般公共预算支出合计89.41亿元，为变动预算的99.49%，同比增长0.23%，按支出科目划分为：

---一般公共服务支出4.61亿元，为变动预算的99.94%，同比下降12.57%；

---公共安全支出4.19亿元，为变动预算的100%，同比增长4.91%；

---教育支出13.64亿元，为变动预算的98.44%，同比增长13.45%；

---科学技术支出0.31亿元，为变动预算的99.05%，同比增长4.07%；

---文化体育与传媒支出1.34亿元，为变动预算的100%，同比下降0.52%；

---社会保障和就业支8.98亿元，为变动预算的98.02%，同比下降14.11%；

---医疗卫生与计划生育支出11.76亿元，为变动预算的99.91%，同比增长33.26%；

---节能环保支出7.37亿元，为变动预算的99.99%；同比增长86.74%；

---城乡社区事务支出10.77亿元, 为变动预算的100%,同比增长4.86%；

---农林水事务支出12.84亿元，为变动预算的99.65%，同比下降22.83%；

---交通运输支出0.55亿元，为变动预算的100%，同比下降51.22%；

---资源勘探电力信息等事务支出0.63亿元,为变动预算的100%，同比下降60.78%;

---商业服务等事务支出1.53亿元，为变动预算的100%，同比增长61.42%;

---金融支出0.02亿元，为变动预算的100%，同比增长91.67%;

---国土海洋气象等事务支出0.24亿元，为变动预算的100%，同比增长21.74%;

---住房保障支出9.12亿元，为变动预算的100%，同比下降20.24%；

---粮油物资管理事务支出0.01亿元，为变动预算的100%，同比下降87.27%；

---其他支出（类）0.16亿元，为变动预算的100%，同比增长215.71%;

---债务付息支出1.34亿元，为变动预算的100%，同比增长131.01%。

  3.收支平衡情况

  二〇一七年市级公共财政预算总收入完成95.3亿元，一般公共预算支出89.41亿元，上解上级支出0.08亿元，债务还本支出4.99亿元，补充预算稳定调节基金0.36亿元，收支相抵，扣除结转下年支出0.46亿元，实现了收支平衡，略有结余。

（二）政府性基金收支执行情况。

1.二〇一七年市级政府性基金总收入完成75,895万元，其中：政府性基金收入54,930万元,上级财政补助收入7,359万元，上年结余收入764万元，债务转贷收入12,842万元。政府性基金支出完成75,627万元，调出资金263万元，收支相抵，年终滚存结余5万元。

2.二〇一七年政府性基金支出75,627万元，为变动预算的99.99%。同比增长58.63%，按支出科目划分为：

---社会保障和就业支出816万元，为变动预算的100%，同比下降31.09%；

---城乡社区支出67,451万元，为变动预算的100％，同比增长57.13％；

---资源勘探信心等支出95万元，为变动预算的100%，同比下降82.57%；

---商业服务业等支出100万元，为变动预算的100%，同比下降81.82%；

---其他支出6,741万元；为变动预算的99.93％；同比增长146.29%；

---债务付息支出424万元；为变动预算的100％；同比增长85.15%。

    二、市级财政主要工作完成情况

    （一）聚焦精准脱真贫。建立“产业+龙头+财政+金融+市场”的脱贫致富机制，因地制宜，指导各县区积极开展金扶模式创新，全面开展“一司一县”结对帮扶合作，借助资本市场，助推金融扶贫，发挥担保平台作用。市本级成立融资担保公司7家，建立各类担保基金16.11亿元，对各类经济主体给予增信支持。完成评级授信。实现823个村级信用协会全覆盖，建档立卡贫困户评级授信全覆盖。与工行、建行、石嘴山银行签订战略合作协议，3年信贷投放400亿元，国开行、国投公司为金融扶贫授信10亿元，引进村镇银行6家，设立助贷公司和民间借贷登记中心各1家、村级担保中心7家。加大资本市场培育，目前企业在“新三板”挂牌2家，深圳前海股权交易中心挂牌4家，宁夏股权交易中心展示81家。原州区金融机构为中小微企业发放贷款469家60.74亿元。整合涉农资金1.78亿元建立产业担保基金，注入担保公司放大比例撬动银行信贷资金，为农户、农业经营主体及小微企业等发展产业提供担保增信服务，共落实担保贷款7.14亿元,有效缓解了“三农”及小微企业贷款担保难题。充分发挥社会资本积极作用,推动政府和社会资本合作,在公共服务、基础设施等重点领域推行PPP模式，入库6个项目总投资73.88亿元。累计发放建档立卡贫困户贷款7.21亿元20,107户，贫困户获贷率达74.21%。落实“一保一县”对口帮扶政策，借助大地保险公司和新华人寿保险公司对口帮扶项目，不断丰富完善辖区农业保险产品，推动农村“扶贫保”业务实现贫困农民全覆盖。

    （二）抓好民生办实事。集中财力服务重点民生工程和市委、市政府重大决策部署，优先保障教育、社保、公共医疗卫生、就业创业、司法救助和公共交通网络等民生工程资金足额到位。市级共投入民生项目资金77.91亿元，占一般公共预算支出的87.14%，全力保障了民生项目顺利实施。积极储备优质项目，重点在新型城镇化建设、清水河产业带、全域旅游等方面争取中央和自治区给予政策倾斜和资金支持。自治区共补助固原市级财政75亿元。健全完善投融资体系，组建了旅游、交通、农业扶贫三家平台公司，创新了资源优化组合、资本市场化运作新路子，为固原市扶贫攻坚和经济发展提供金融支持。目前，九龙集团累计争取国家专项基金6.28亿元、银行贷款93.51亿元，主要用于市区棚户区改造等项目；交通集团贷款4.57亿元，承建市区至六盘山长征景区旅游公路项目；农业扶贫集团建立产业担保基金5亿元，用于“两个带头人”及涉农企业撬动银行贷款21亿元，与国投创益签订的5亿元产业扶贫基金到位1.98亿元。争取革命老区、农业综合开发、农村综合改革资金1.16亿元；配合部门申报争取城镇保障性工程、贫困地区服务建设、生态环境保护、农林水改革发展资金、扶贫专项资金、重大基础设施等项目资金8.9亿元。不断优化调整财政支出结构，加大预算统筹力度，用好增量，盘活存量，提高财政有效供给的质量和效益。本级存量资金从年初10.2亿元压减至0.83亿元，压减率91.86%，原州区收回部门（单位）结余结转资金1.05亿元，统筹安排到教育、交通、卫生等民生保障领域，用于十七小、十八小新建，各中小学基础设施维修改造，村级道路建设，为因病致贫、返贫农村人口精准医疗兜底，加快乡镇卫生院建设等。  

  （三）财政工作六创新。一是创新聚财方式。加强税收征管，做到依法征收、应收尽收；强化国有土地和国有资本收益管理，建立健全国有资源、国有资产有偿使用制度和收益共享机制。二是创新理财方式。健全完善全口径政府预算体系，细化财政预决算公开内容，实现政府和部门预决算全公开；实现国库集中支付电子化，提高了资金安全运行效率；理顺了市与开发区、原州区的财权和支出责任，将城市维护建设税5,537万元下拨原州区，每年安排经济开发区园区发展资金6,000万元。同时完成原州区妇幼保健院、精神康复医院、宁夏圆德慈善产业园区上划和三个社区卫生服务站下划工作；清理市本级行政事业性收费项目，2017年取消城市公用事业附加和新型墙体材料专项基金收入520万元；加大了结转结余资金及暂付款定期清理力度，提高资金使用效益；健全政府债务管理和风险预警机制，有效防范和化解财政风险；推进政府购买服务，完成固原市民生大厦及会议中心物业管理和市民政局社工服务购买，降低服务成本，提升服务质量。三是创新投入方式。创建PPP项目库，推广运用PPP融资模式，目前市本级已实施PPP项目3个（固原市海绵城市、固原市经济开发区基础设施、固原市2017年社会事业），项目总投资42.7亿元，有效撬动了社会资本25.82亿元参与我市基础设施建设。四是创新监督方式。初步建立了财政项目库，共七大类27个项目。结合编制中期财政规划，对政府投资项目实行财政项目库管理，从项目申报、论证、实施、验收等环节进行全程绩效管理，选取15个项目进行重点绩效评价，有效提升资金使用效益。原州区出台了《固原市原州区财政局政府投资项目概算及竣工财务决算审查中介机构库管理办法》。围绕项目的立项、资金的使用管理、项目的组织实施、绩效目标完成情况等关键环节，选择一部分具有代表性的项目进行了绩效评价。制定《固原市涉农惠农资金监管实施方案》，进一步加强涉农资金管理。通过自查自纠上缴财政违纪违规资金91.7万元；健全完善财政大监督体系，扎实开展清水河产业带、扶贫资金等专项检查，共检查资金10.43亿元，有效保障了专项资金规范、有效使用。强化对政府投资项目评审，共评审项目113个，审减资金1.23亿元，审减率6.15%，提高了投资效益。原州区对27个单位申请的104个地方政府投资项目进行了概算审查，报审金额10570.71万元，审定金额10036.95万元，节约投资533.76万元。收到申请竣工财务决算审查项目163个，完成工程造价审查150个，送审金额7015.78万元，审定金额6526.25万元，审减金额489.53万元，审减率7%。五是创新国企国资改革。推进国企改革和国企重组，组建宁夏六盘山产业扶贫开发投融资集团有限责任公司，形成了以九龙、交通、旅游、扶贫4家集团公司为主的国有企业架构体系；出台市属国有企业“三重一大”事项报告、国有企业负责人履职待遇、经营业绩考核等6项制度办法，国有企业的监管体系和激励约束机制基本建立；成立市国资委党委和九龙、交通、旅游三大集团公司党委，新组建8个企业党支部，完善市属国有企业党组织工作架构，解决市属国有企业党组织应建未建的问题。六是创新自身建设。扎实推进“两学一做”学习教育常态化制度化，开展“整治干部作风优化发展环境”活动，制定完善《固原市财政资金规范化管理办法》、《固原市财政局预算编制风险内部控制办法》等制度，规范权力运行，提高工作效率。

  2017年，虽然全市各级财政在稳增长、调结构、保重点、抓创新、促改革、惠民生、防风险各项工作取得了一些成绩，但也存在一些困难和问题：一是受营改增和结构性减税、税源不稳定等因素影响，地方财政收入增长面临的形势依然严峻；税收收入短缺的局面依然没有缓解，非税收入占比过大，收入质量不高；二是财政刚性需求旺盛，收支矛盾仍然突出；三是政府债务增较快，债务风险逐渐增大；四是部门存量资金居高不下，资金使用效益有待提高；五是金融扶贫贷款额度小、期限短，不能满足生产需要；六是企业法人治理结构尚待优化，市属国企在组建过程中基本成立了董事会、经理层，但还未向企业外派监事会，企业法人治理结构体系尚不完善，对企业的监督还处于探索阶段，等等。下一步我们将认真研究分析，努力加以解决。