固原市人民政府

   关于2016年全市和市本级财政

  预算执行情况与2017年全市和市本级

  财政预算(草案)的报告

——在固原市第四届人民代表大会第一次会议上

2016年12月16日

固原市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，向大会提交全市及市本级2016年财政预算执行情况和2017年财政预算(草案)的报告，请予审议。并请市政协委员和列席人员提出意见。

  2016年财政预算执行情况

2016年是“十三五”的开局之年，也是打赢脱贫攻坚战的关键之年，市财政局认真贯彻落实区、市党委、政府的各项决策部署，紧盯市委“夯实六个基础、实施六大工程”的总体要求，以脱贫攻坚为统领，突出“六个着力点”，精准发力，确保实现“六个更加”，全面支持我市经济建设和社会各项事业协调发展。

一、全市预算执行情况

年初全市地方一般公共预算收入安排17.18亿元，同比增长8%，预计到2016年底实际完成13.89亿元，同比下降12.69%，扣除“营改增”分税制调整减收(国家从2016年5月起开始全面实施“营改增”分税制改革，分享比例为：中央50%、自治区20%、市县30%。5—12月份影响我市税收减收3.29亿元)和上年处置国有资产一次性收入0.37亿元等因素后，可比增长10.3%。支出201.87亿元，同比增长10%。

预计政府性基金收入完成6.36亿元，同比增长18.01%;支出10.24亿元，同比下降25.19%。

预计国有资本经营预算收入完成402万元(市本级)，调入一般公共预算统筹安排，用于支持市直国有企业发展。

预计社保基金收入完成23.12亿元，同比增长41.41%;支出21.51亿元，同比增长22.98%。

二、市本级预算执行情况

年初市本级地方一般公共预算收入安排7.47亿元，同比增长8.1%，受“营改增”影响，预计到年底实际完成6.9亿元，同比下降0.2%，扣除“营改增”分税制调整减收1.18亿元因素后，可比增长16.93%。支出52.8亿元，同比增长10%;上解自治区城镇土地使用税40%部分400万元，归还转贷债券本金5.53亿元。

预计政府性基金收入完成3.38亿元(其中土地出让金3.3亿元)，同比增长73.86%。支出3.39亿元，同比下降5.78%。

预计国有资本经营预算收入完成402万元，调入一般公共预算统筹安排，用于支持市直国有企业发展。

预计社保基金收入完成15.88亿元，同比增长25.87%;支出14.04亿元，同比增长11.37%。

三、全市金融运行情况

2016年，全市金融业继续保持健康平稳发展的良好势头。截至11月底，全市各项存款余额459.82亿元，同比增长35.03%，当年新增113.67亿元，增长32.84%;贷款余额327.88亿元，同比增长32.68%，当年新增74.57亿元，增长29.43%。其中涉农贷款余额147.48亿元，占贷款总额的46.16%，企业贷款余额82.99亿元，占贷款总额的25.97%，银行业存款类金融机构存贷比72.97%。

四、地方政府性债务管理情况

2016年初，全市政府债务余额81.7亿元，当年新增25.57亿元，偿还消化18.39亿元，年末债务余额88.88亿元，负债率34%，债务率39%。市级年初债务余额40.63亿元，当年新增8.52亿元，偿还消化6.57亿元，年末债务余额42.58亿元，负债率41%，债务率43%。

需要说明的是，按照国家有关规定，对城市棚户区改造融资贷款不纳入政府债务限额管理，应当单独统计、单独核算、单独检查、单独考核。全市未纳入地方政府性债务管理系统的债务余额为69.85亿元，其中市本级34.47亿元。我市债务管理总体保持在可控范围。

债务主要用于保障性住房、市区道路、公园广场绿化、集中供热、西南新区物流园等市政基础建设以及固原一中、二中和市医院迁建等公益性设施建设支出。全市形成土地、市政设施、民生工程等356.38亿元优质资产，其中市本级收储土地4.2万亩、建设保障性住房1.5万套131.29万平方米、建成火车站大桥、萧关路、九龙路等市政设施，共形成268.85亿元的优质资产。

五、本级财政主要工作完成情况

(一)着力强征管，财政实力更加壮大

抓收入。不断加强财税与住建、交通等部门联动，强化重点建设项目的税收征管。继续深化“收支两条线”管理，积极盘活国有资产，加快闲置国有资产处置及收益缴库进度，确保非税收入应收尽收。及时兑现招商引资财税优惠政策，积极扶持、壮大入园落地企业，努力培植税源，财政增收基础不断夯实。扩支出。积极调度财政资金，简化工作流程，提高资金拨付率，加快财政支出进度，认真清理各项资金指标和财政“暂付款”，盘活存量资金，加大预算统筹力度，提高资金使用效益。争资金。积极争取上级财政支持，缓解财政压力。截至目前市本级共争取上级各类专项资金53亿元，主要用于支持基础设施建设、特色优势产业发展、民生改善等项目;争取国家开发银行、农业发展银行专用基金4.27亿元，全力支持棚户区改造和准公益性项目建设。

(二)着力优结构，经济发展更加稳定

围绕稳增长、调结构、促升级，充分发挥财政投资的拉动作用、财税政策的引导作用和财政资金的撬动作用，确保重大政策、重要项目等资金需求。加快支持新型城镇化建设。统筹支出10.85亿元，重点保障城市道路、绿化、供排水、集中供热和垃圾处理及博物馆应急避难广场等城市基础设施建设，提升城市综合服务功能。加快支持经济转型升级。统筹支出1.82亿元，用于一区三园、农业科技园等园区基础设施建设，扶持中小企业发展、物流业转型升级、电子商务等支出。加快支持农业产业发展。统筹支出0.76亿元，落实产业转型升级的一系列财税扶持政策，加大草畜、林业及林下经济等农业和特色产业投入，促进产业提质增效。加快支持脱贫攻坚。统筹支出5.3亿元，主要用于支持扶贫产业担保、小额担保贷款贴息等支出。加快支持生态建设。统筹支出2.6亿元，用于支持森林植被保护、水土保持、大气污染防治、水资源保护和海绵城市建设等支出。加快支持全域旅游。统筹支出0.11亿元，用于景区基础设施建设、旅游宣传推介和智慧旅游等支出。

(三)着力增福祉，民生保障更加有力

坚持保基本、兜底线，切实保障好重点民生，不断提升人民群众获得感和幸福感。截至11月底，市本级一般公共预算支出52.06亿元，用于教育、社保、卫生等民生领域的支出47亿元，占总支出的90.3%。支持教育文化利民。统筹支出3.1亿元，用于义务教育保障和营养改善计划、支持职业教育发展、新建第八中学、公共文化服务体系建设、自然遗产保护、六盘山长征纪念馆布展、技术创新等支出。支持医疗卫生便民。统筹支出6.08亿元，用于公立医院改革、城乡居民医疗保险、公共卫生服务、食品药品监督等支出。支持社会保障惠民。统筹支出10.62亿元，用于失地农民生活保障、职业技能培训、双创基地建设、保障性住房建设、城市棚户区和农村危房危窑改造等支出。支持交通出行便民。统筹支出0.45亿元，推行爱心敬老卡，购置纯电动新能源公交车30辆，用于城乡公交一体化基础设施建设，方便市民出行。支持提案议案办理。统筹支出0.13亿元，专项办理市人大代表议案和政协委员提案。

(四)着力助脱贫，金融扶贫更加精准

紧紧围绕“一平台、一模式、一协会、一制度、一体系”的金融扶贫机制和“财政+金融+产业+扶贫”的金融扶贫模式，扎实推进金融精准扶贫工程。建立担保平台。整合农业产业化发展和扶贫专项等各类资金，建立扶贫产业担保基金撬动银行贷款。10月末，全市成立担保公司7家，建立扶贫产业担保基金8.5亿元，担保贷款12.76亿元。建立“信用+担保”金扶模式。发挥政府推动、金融橇动、市场牵动、能人带动、贫困户联动的综合作用，采取分类支持的方式，对建档立卡户、专业大户、新型经营主体给予信贷支持。1—10月，全市共发放扶贫贷款69.4亿元，支持12.37万户农户和涉农企业发展草畜、马铃薯、苗木、中药材等优势特色产业，其中建档立卡贫困户3.47万户12.86亿元，户均贷款3.7万元。成立信用协会。全市824个行政村全部成立了村级信用协会，制定了《贫困户小额信用贷款评级授信管理办法》，完成评级授信13.47万户(其中建档立卡贫困户6.33万户)。建立“黑名单”分类释放制度。按“可释放、缓释放和拒绝”三类分类释放，共释放建档立卡贫困户1.36万户，占其黑名单总数的44.6%。构建风险防控体系。通过风险补偿基金和农村保险体系两大手段，增强风险防范能力。全市建立风险补偿金1.2亿元。10月末，全市农村小额扶贫贷款人身保险参保5万户，建档立卡贫困户劳动力意外保险参保4.15万户、大病医疗救助保险参保13.56万人;农业保险参保基础母牛、母羊2.3万头，参保小麦、大棚等农作物129.98万亩;赔付损失养殖业501户89.51万元，种植业41.04万亩982.9万元。扩大金融供给。通过内引外联，目前全市已设立村镇银行3家，成立助贷公司1家、村级担保中心7家。

(五)着力推改革，监督管理更加科学

立足补短板、激活力、增实效，加快推进“新常态”的财税体制改革。推进预算管理体制改革。建立向市委和人大定期报告机制,加大新《中华人民共和国预算法》宣传力度，从2016年起开始试编中期财政规划，三年滚动执行;清理盘活存量资金，2016年本级财政共收回存量资金1.79亿元;深化国库管理制度改革，国库集中支付率达到90%以上，推行“公务卡”管理制度改革，减少现金交易支付。推进预算绩效评价试点。完善预算绩效管理制度，今年7月市人大财经委会同市财政局、市审计局对市人社局等10个部门(单位)2015年社保资金和2016年上半年部门预算执行绩效情况进行了绩效评价，并将评价结果向社会公布。加强对财政性投资项目事前、事中、事后全方位评审监督。截至目前共评审项目119个，送审资金14.19亿元，审减资金7208万元。推进预决算、涉农信息公开。在市人代会审议批准政府预算后20日内将部门预算批复给市直各部门及其所属单位，并将财政和部门预决算及“三公”经费以及涉农信息通过固原政府网站、《财政信息》等媒介向社会公开。推进PPP模式和政府购买服务。对固原市海绵城市建设、固原市民族职业技术学院提升改造工程、固原二中扩建工程、固原市体育场新建工程等项目均采用PPP模式建设，咨询服务机构已完成项目方案编制、物有所值评价报告和财政承受能力论证报告等工作，海绵城市建设项目已完成投资1.2亿元;对固原市公安协勤、政府投资项目评估评审、规划设计以及公用事业物业管理、120指挥中心、民政社会工作者、志愿者队伍及人才培养工程等都通过政府购买服务方式实施。严格管控“三公经费”。制定完善了固原市行政事业单位“五项”经费管理制度，进一步规范公务支出。强化政府债务管控。健全完善政府债务约束机制，实行政府性债务年度限额控制管理报批制度，同时将当年债务纳入预算管理，实现本级政府性债务透明管理。积极争取自治区置换债券资金化解存量债务，增强政府的偿债能力，2016年本级共争取自治区债券资金8.51亿元，有效减轻本级财政压力。完善招标代理机构。通过公开招标方式，建立了固原市资产评估、拍卖、预算绩效评价等中介机构库，入库资产评估机构16家、资产拍卖机构7家、会计师事务所7家。对招标代理机构进行认真审查，审查合格参与摇号90家;扩大政府采购评标专家库，新增23类139名专家入库。加强财政资金监督。加大对财税政策落实、重点投资、民生项目的监督检查，规范财政资金管理使用。对涉农、扶贫和教育等专项资金进行了监督检查，共发现各类违规违纪资金2317.72万元，处理纠正1663.52万元。部门联合开展财务管理专项检查，重点对2014年以来差旅费、公务接待费、培训费、会议费和公务用车使用费等资金管理使用情况以及其他财务收支情况进行检查，共检查发现违规违纪资金122.72万元，目前已全部整改。加强国有资产管理。进一步完善资产管理制度，推行资产精细化管理。对147家市本级行政事业单位资产进行了全面清查;完成了固原市公务用车制度改革，并对第一批公务用车制度改革取消车辆向社会进行了公开拍卖。深化国有企业改革。组建了宁夏六盘山旅游集团有限公司、宁夏六盘山交通集团有限公司和宁夏六盘山产业扶贫开发投融资有限公司，目前已全部挂牌运营。

(六)着力塑形象，干部作风更加扎实

坚持作风建设永远在路上，从严从实转作风、提效能、促发展。狠抓作风建设。扎实开展“两学一做”学习教育，加强干部队伍思想政治教育、政策法纪和党风廉政教育，着力强化干部政治意识、大局意识、核心意识和看齐意识，不断改进工作作风。狠抓廉政建设。落实“一岗双责”要求，强化内控机制和外部风险的防控，制定了《固原市财政局预算编制风险内部控制办法》等9项制度，规范权力运行，促进干部敢于担当、为政有为、为政善为。狠抓行政提速。修订完善了《固原市财政资金规范化管理办法》、《固原市涉农资金管理办法》、《固原市本级财政投资评审管理办法(试行)》等18项制度，加快财政信息化建设步伐，全面实行办公自动化。实行工资网络联审，提高工作效率。

各位代表，2016年，虽然全市各级财政在抓好稳增长、调结构、保重点、抓创新、促改革、惠民生、防风险方面取得一些成效，但受全国、全区经济下行压力增大的影响，也暴露出财政工作存在一些困难和问题：一是受经济减速、结构性减税、税源不稳定等因素的影响，财政收入增长面临的形势依然严峻;二是财政自给率低，刚性支出、重点项目建设和民生保障与可用财力之间的供需矛盾仍然突出，预算平衡难度增大;三是重点项目建设融资贷款难度仍然很大，建设资金保障压力仍未缓解;四是重大项目编制不细、质量不高，给争取资金和项目带来难度;五是部门结余结转存量资金偏大，暂付款消化困难，影响财政正常运行。这些问题我们必须积极采取有效措施，今后逐步加以解决。

2017年财政预算(草案)

2017年，财政预算(草案)编制的基本原则是：积极稳妥、完整准确、公开透明、统筹兼顾、突出重点、压减“三公”。

一、一般公共预算收支安排情况

全市地方一般公共预算收入安排16.28亿元，可比增长10%。参照2016年支出增幅及中央和自治区财政政策，预编2017年全市支出总规模达到222亿元，同比增长10%。专项上解支出安排1085万元，归还自治区转贷债券本金3.42亿元。

市本级地方一般公共预算收入安排7.3亿元(其中税收收入安排5.12亿元)，可比增长10%。参照2016年支出增幅，预编支出规模达到58亿元，同比增长10%。专项上解支出安排807万元，归还自治区转贷债券本息3.34亿元。

需要说明的是，虽然参照2016年全市支出增幅，预编2017年全年支出总规模222亿元，但年初可用财力仅为83亿元，缺口资金139亿元需在预算执行中向中央和自治区争取落实。其中市本级年初可用财力20亿元，预算(草案)预编全年支出58亿元，缺口资金38亿元需在预算执行中向中央和自治区争取落实。

二、政府性基金预算收支安排情况

全市政府性基金收入安排5.98亿元，支出安排5.98亿元。其中市本级收入安排4.1亿元，支出安排4.1亿元。

三、国有资本经营预算收支安排情况

国有资本经营预算收入只有市本级安排560万元，支出安排560万元，调入一般公共预算统筹安排，用于企业技术改造和壮大资本金等支持市直国有企业发展。

四、社会保险基金预算收支安排情况

全市社保基金预算收入安排42.36亿元，同比增长83.22%;支出安排43.3亿元，同比增长101.3%。其中市本级社保基金预算收入安排25.02亿元，同比增长57.56%;支出安排23.75亿元，同比增长69.16%。

2017—2019年市本级中期财政发展规划

根据国务院和自治区人民政府关于实行中期财政规划管理的意见，市人民政府从2016年起试编本级中期财政规划，2017年继续试编中期财政规划。2017—2019年市本级中期财政发展规划的主要指标以2016年为参考基数进行预测。

一般公共预算收支。2017年，本级一般公共预算收入安排7.3亿元，可比增长10%;支出全年总规模预计达到58.08亿元，同比增长10%。2018年和2019年一般公共预算收入增幅按9%增长，收入计划安排7.96亿元和8.68亿元;支出按10%增长，全年总规模计划达到63.88亿元和70.27亿元。

政府性基金预算收支。2017年，本级政府性基金收入安排4.1亿元，支出相应安排4.1亿元。2018年和2019年收支计划均按5亿元安排。

国有资本经营预算收支。2017年，本级国有资本经营预算收入安排560万元，支出安排560万元。2018年和2019年收入计划安排670万元和780万元，支出计划安排670万元和780万元。

社会保险基金预算收支。2017年，本级社会保险基金收入安排25.02亿元，支出安排23.75亿元。2018年和2019年收支增幅均按5%增长，收入计划完成26.27亿元和27.59亿元，支出安排24.93亿元和26.18亿元。

2017年本级财政主要工作任务

2017年是“打赢脱贫攻坚战”的关键之年，是全面贯彻落实市第四次党代会精神和新一届政府全面履职的起步之年。全市财政工作以脱贫攻坚为统领，积极发挥职能作用，紧盯目标任务，重点围绕“12356”全面贯彻市委、市政府各项决策部署，为与全国同步建成小康社会提供坚实的财力保障。

一、紧扣一个中心

紧紧盯住“打赢脱贫攻坚战”这一中心，坚持精准扶贫、精准脱贫的基本方略，坚持政府投入在脱贫攻坚中的主导作用，全方位争取支持，补齐发展短板。按照“五个一”(一个担保贷款平台、一个高效评审制度、一个信用信息库、一个帮扶带动机制和一个风险防控体系)的金融扶贫机制，全面开展“财政+金融+产业+扶贫”金扶工程，围绕3+X扶贫产业发展规划和能带动贫困户脱贫致富的产业，支持地方优势特色产业做大做强，促进传统产业转型升级，实现产业增效、农民增收的目标。2017年力争贷款余额突破400亿元，当年新增80亿元(政策性银行30亿元，地方及国有商业银行50亿元)，增长25%。

二、服务两个重点

一是服务民生工程。2017年优先保障教育、社会保障、

公共医疗卫生、就业创业、文体广电、司法救助和公共交通网络等各项民生工程资金足额到位。协调各方资金，统筹兼顾，确保各项惠民政策落实到位，促进经济社会和谐发展。

二是服务重大决策。聚焦市委、市政府重大决策部署，按照可持续、保基本的原则统筹安排民生支出，集中财力向重点项目、民生实事倾斜，全力保障项目顺利实施。

三、做好三篇文章

一是做好政策争取文章。我市属于全国14个集中连片特殊困难地区之一，也是全区唯一的全域贫困市和脱贫攻坚的主战场。深入研究中央和自治区转移支付制度办法、分配方式、测算因素，积极储备优质项目;用足用活用好中央和自治区出台的各项扶贫开发等惠民政策，力争中央和自治区在西部大开发、“一带一路”发展、新型城镇化建设、清水河产业带、全域旅游等方面给予更多的政策倾斜和资金支持。

二是做好整合融资文章。围绕脱贫攻坚任务，进一步整合各类资金和资源，健全完善投融资体系，依托我市已成立的“四集团(九龙城市建设集团公司、旅游集团公司、交通集团公司、扶贫集团公司)”融资平台，承接和管理中央、自治区及地方产业引导基金、金融机构政策性贷款与专项建设基金，为固原市脱贫攻坚提供金融支持，努力走出一条“在融资中实现投资、在投资中保障融资”的可持续发展路子。2017年力争承接国开行、农发行等贷款及投资建设基金80亿元。其中：九龙集团公司棚户区改造融资25亿元，旅游集团公司引进资金5亿元以上，交通集团公司完成市区至六盘山长征景区道路融资6亿元，扶贫集团公司新增产业担保基金3亿元，撬动银行贷款35亿元，同时承接国家级农业科技示范园区建设基金与其他专项建设基金6亿元。

三是做好财政调控文章。充分发挥财政政策的宏观调控作用，继续实施积极的财政政策，大力促进扩大有效供给，改善投资结构，算好投入产出账，提高投资效益。优化调整财政支出结构，加大预算统筹力度，用好增量，盘活存量，提高财政有效供给的质量和效益。多渠道筹集资金补短板、强基础，重点向脱贫攻坚和民生工程等领域倾斜，支持我市经济建设和社会事业协调发展。

四、强化五个保障

一是强化脱贫销号摘帽保障。把支持脱贫攻坚作为财政保障的中心，整合扶贫产业担保和风险补偿基金12亿元(其中争取自治区3亿元扶贫担保基金)，创新金融扶贫机制，加大对金融精准扶贫担保和“两个带头人”等扶持力度，对发展有能力和意愿的建档立卡贫困户和脱贫销号户实现全覆盖;统筹安排5939万元，支持实施全市5万人完成精准培训和3万人取得国家职业资格证书的就业创业工程;安排3000万元，支持提升农村和社区基层组织建设以及为民服务保障水平，引进紧缺专业人才，加强本土人才培养，解决我市经济发展人才短缺瓶颈。

二是强化特色产业升级保障。把支持产业升级作为脱贫攻坚的根本，按照“3+X”产业发展模式，推进五河流域产业带提质增效。统筹安排1.4亿元(其中争取自治区债券资金1亿元)，支持国家农业科技园区一期工程建设等科技创新项目;统筹安排4000万元，支持草畜产业发展和基础母牛“见犊补母”全覆盖等;安排3000万元，扶持林业和林下经济因地制宜、规模发展;安排500万元，支持马铃薯良种扩繁体系建设等产业发展;安排3000万元，支持冷凉蔬菜产业等现代生态农业发展;统筹安排6.1亿元(其中通过交通集团公司融资6亿元)，支持提升全域旅游业，打响“天高云淡六盘山”品牌;统筹安排1.7亿元(其中争取自治区债券资金1亿元)，支持完善市区“一区三园”园区基础配套和招商选资，加快工业园区整合提升，壮大新型工业。

三是强化重点项目建设保障。把支持项目建设作为脱贫攻坚的支柱，保障精准扶贫、旧城改造、五河流域发展、全域旅游、交通、美丽固原、工业、社会事业8大工程实施。统筹安排11.58亿元(其中争取自治区专项补助7亿元)，支持博物馆、城隍庙等棚户区改造、文化路等两侧建筑物立面改造和北京路等街景风貌改造，大力改观城乡面貌;统筹安排5000万元项目前期工作经费，确保“准备之冬、开工之春”活动开展;统筹安排5000万元，用于市县共抓项目考核以奖代补支出;统筹安排7000万元(其中争取自治区债券资金3000万元)，支持智慧城市展示中心平台、市级数据交换共享平台等建设，推进“互联网+”行动计划和“千村电商”工程，大力提速信息数据;统筹安排8000万元(其中争取自治区债券资金3000万元)，支持六盘山干部学院和“双创基地”建设项目。

四是强化生态环境保护保障。把支持生态文明建设作为脱贫攻坚的优势，进一步加大资金投入力度。安排1000万元，支持先行先试建立市域生态补偿机制;统筹安排6.52亿元(其中海绵城市建设中央专项补助6亿元)，推进园林城市建设，加快海绵城市项目建设，完成五河流域河道综合治理，加大环境和大气污染治理力度，着力打造“天蓝、地绿、水清、宜居、宜游”的美丽固原。

五是强化民生实事办理保障。把支持办理民生实事作为脱贫攻坚的基石，坚持以人为本，把更多的财力用在支持发展民生领域。统筹安排3.46亿元(其中争取自治区债券资金0.5亿元)，用于加快学前教育、义务教育和职业教育均衡发展;统筹安排1.71亿元(其中争取自治区债券资金1亿元)，推进综合医改，支持市中医院和妇幼保健计生中心改扩建，完善公共卫生服务体系建设;统筹安排8.24亿元，支持政策范围内提高住院和大病报销比例，实行城乡居民医疗保险和养老保险扩面提标，完善社保体系建设;争取自治区债券资金0.6亿元，支持市民大厅新建项目;统筹安排3.5亿元(其中争取自治区债券资金0.6亿元)，加快推进文化发展，实施城市公交“爱心敬老卡”便民惠民工程，着力提升人民群众获得感和幸福感。

五、实现六个突破

一是在创新聚财方式上实现突破。准确研判宏观政策变化对财政收入的影响，进一步做好税源变动监测与分析，全面加强税收征管，做到依法征收、应收尽收。进一步加强非税收入分类预算管理，完善非税收入征缴制度和监督体系，切实规范行政事业性收费和政府性基金，减轻企业和个人负担。强化国有土地和国有资本收益管理，建立健全国有资源、国有资产有偿使用制度和收益共享机制。

二是在创新理财方式上实现突破。进一步完善全口径政府预算体系，加大预算统筹力度，细化财政预决算公开内容。积极改进年度预算控制方式，建立跨年度预算平衡机制。坚持依法治税，完善地方税体系。加大财政和部门结转结余资金及暂付款定期清理力度，提高资金使用效益。健全政府债务管理和风险预警机制，合理制定偿债计划，清理消化存量债务，严控新增债务规模，加大到期债务催收力度，有效防范和化解财政风险。2017年计划消化存量债务5亿元，争取自治区债券资金10亿元，全年政府债务总量计划控制在50亿元以内。推进政府购买服务，落实优先使用创新产品、绿色产品的政府采购政策，逐步加大用于公共服务项目的支持力度。积极开展行政事业单位清产核资工作，加快推进国资国企改革。完善政府采购信息的收集、统计和发布制度，扩大政府采购信息发布范围，提高采购效率。

三是在创新投入方式上实现突破。积极争取利用自治区中小企业发展、产业发展等各类产业基金的同时，探索建立本级政府引导基金，运用资本注入、债权、股权投资等市场化方式，放大财政资金乘数效应，激发社会投资活力。积极创建PPP项目库，推广运用PPP融资模式，加快项目落地。争取将旅游环线、园区建设等纳入国家和自治区PPP项目平台，争取上级奖补资金。充分发挥好财政融资平台的投放作用，加大贷款融资，多渠道筹集资金补短板、促提升，支持我市经济建设和社会事业协调发展。

四是在创新项目管理上实现突破。牢固树立项目绩效管理的思想，结合编制中期财政规划，加强财政项目管理，按照预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有运用的预算绩效管理模式。对政府投资项目实行财政项目库管理，从项目申报、论证、实施、验收等环节进行全程绩效管理，提升资金使用效益。进一步细化财政预算绩效评价指标，扩大评价范围，将部门预算项目支出绩效考评范围扩大至30%;健全预算绩效考评结果公示和应用制度，面向社会公开，提高资金使用透明度。

五是在创新监督方式上实现突破。健全完善财政大监督体系，把财政监督与预算管理有机结合起来，对五项经费、教育卫生、社会保障、强农惠农等与人民群众生产生活联系紧、社会关注度高的资金进行重点监管，发现薄弱环节，堵塞管理漏洞，提高资金使用效益。

六是在创新自身建设上实现突破。积极适应新常态下财政改革发展的形势和任务，持续推进财政部门领导班子和财会干部队伍建设，认真学习贯彻《关于新形势下党内政治生活的若干准则》和《中国共产党党内监督条例》，严肃党内政治生活，加强党内监督;全面落实党风廉政建设主体责任和“一岗双责”责任，巩固扩大“两学一做”学习教育成果，提振精气神，凝聚正能量，切实增强财政干部的政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识。进一步完善内控体系建设，做到管理制度化、制度流程化，全面提高财会干部创新发展、科学理财、攻坚克难、拒腐防变的能力和水平，树立高效、务实、廉洁的形象。

各位代表，2017年财政工作任务艰巨。我们将在市委的坚强领导下，在市人大、政协的监督指导下，坚定信心，改革创新，真抓实干，攻坚克难，确保全年各项工作任务圆满完成，为打赢脱贫攻坚战，全面建成小康社会做出新的更大的贡献!

市本级2017年度政府预算(草案)编制说明

按照市委、人大对财政工作的要求，汇总编制了市本级2017年度政府预算(草案)，现就有关情况说明如下：

一、指导思想

全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会和市委四届一次会议精神，认真落实区、市党委、政府的决策部署，坚持稳中求进、改革创新，继续实施积极的财政政策，以脱贫攻坚为统领，全力支持劳动力素质提升、两个带头人、产业提质增效、民生改善、旧城改造和金融扶贫六大工程，全面促进经济发展方式转变和产业升级转型;深化财税体制改革，健全政府预算体系;完善预算管理制度，实施中期财政规划，加大预算统筹力度;强化财政支出绩效管理，加大财政预决算信息公开，推进政府购买公共服务;加强地方政府性债务管理，防范财政运行风险;坚持依法理财，严肃财经纪律，从严管控行政成本;优化财政支出结构，着力保障重点、改善民生，促进全市经济健康发展、社会和谐稳定。

二、预算编制原则

(一)积极稳妥，力求完整准确。收入安排与2017年固原市国内生产总值等经济社会增长指标相适应，充分考虑财税政策调整因素，分项目测算各项收入的增减情况。完善政府预算体系，完整编报一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算等四本预算，加强中期财政规划管理，注重当年预算与中期规划的有效衔接。在编制预算时，将自治区提前下达2017年转移支付资金及拟争取上级补助资金全部编入本级预算，努力提高预算编报的完整性和准确性。

(二)调整结构，保障民生重点。在预算安排中，坚持以人为本，大力压减一般性支出，进一步整合财政资源，盘活存量、用好增量，管好、用足、用活国库存款余额，加大财政统筹预算力度，全力保障事关脱贫攻坚和民生等重点支出。

(三)强化管理，严控五项经费。继续加强对市直党政机关事业单位“五项经费”的管理，2017年度本级“五项经费”预算编制实现零增长。

三、一般公共预算收支安排情况

(一)一般公共预算收支安排情况

2017年，市本级地方一般公共预算收入安排73,000万元，可比增长10%。加上预计自治区固定补助103,574万元、调入预算外教育收费资金5,570万元和各类专项补助14,000万元、拟争取转贷债券资金35,429万元后，当年市本级一般公共预算资金总来源为231,773万元。

2017年根据当年一般公共预算总资金来源安排支出231,773万元(其中：一般公共预算支出197,537万元，归还自治区转贷债券本息33,429万元，专项上解自治区城镇土地使用税40%部分807万元)。支出具体安排情况如下：

1、安排人员各项经费106,225万元，其中：

——在职和离休人员工资安排76,461万元;

——行政事业单位职工基本养老保险并轨制度改革当年财政配套资金安排10,800万元;

——失业保险基金财政配套资金安排504万元;

——基本医疗保险基金财政配套资金安排4,032万元;

——工伤保险基金财政配套资金安排152万元;

——生育保险基金财政配套资金安排152万元;

——行政事业单位职工职业年金安排4,032万元;

——职工住房公积金财政配套资金安排6,100万元;

——财政对城镇居民养老保险补贴安排60万元;

——老年人意外伤害保险市本级配套资金安排85万元;

——离休人员医疗费安排200万元;

——公务员医疗补助安排1,647万元;

——启动住房补贴资金2,000万元。

2、安排行政事业单位综合公用经费和公务车辆经费等机构运转支出4,054万元，行政事业单位工会经费安排790万元。

3、本级财政安排专项业务经费23,381万元。

——安排一般公共服务专项业务经费5,451万元，其中：安排人大政协会议经费、人大代表和政协委员监督调研考察活动等业务经费384万元;安排招商引资和商贸管理专项经费230万元;安排税收征管专项经费660万元;安排市场监管执法办案以及消费者权益保护等专项经费147万元;安排民族团结、统战、信访和宗教管理等专项经费359万元;安排党风廉政建设及纪检监察办案等专项资金42万元;安排水暖电等机关后勤服务保障经费877万元;安排人才交流与培训专项经费20万元;安排发改、审计、统计、财政和公共资源交易及开发区等项目管理及审计监督检查业务经费770万元;安排组织宣传、老干部管理经费322万元，团委妇联业务经费55万元，安排党务政务、档案、机要保密及信息化管理等885万元，安排见义勇为基金、国家赔偿基金和会议费、培训费等切块资金700万元;

——安排城市民兵预备役训练、征兵、国防动员等专项业务费170万元;

——安排公共安全专项业务费4,785万元，其中：武警、消防部队营区建设及应急救援等业务费749万元，公检法司部门办案、交通管理、普法和司法救助等专项经费4,025万元;

——安排教育事业发展专项资金7,040万元，其中：学前教育、义务教育、高中考筹备、学校安全管理、少数民族学生寄宿制贫困生和特教生生活补助等业务经费5,478万元，职业教育发展业务费1,381万元，党校《六盘山论坛》编印及主体班培训等业务经费151万元，《固原教育》编印、教育督导及教学研究等业务工作经费30万元;

——安排科技推广培训、知识产权、互联网+科普扶贫、《固原科普》编印及科普大篷车和反邪教宣传等业务费202万元;

——安排文化体育传媒专项业务费1,157万元，其中：文化市场和文物执法业务费28万元，文学艺术创作、送戏下乡、秦腔大赛、非物质文化遗产保护和群众文化体育活动等专项经费254万元，固原党史研究和地方志资料收集等业务费77万元，固原广播电视台运行和设备维护购置费等业务费330万元，固原市日报社运行和设备维护购置费等业务费468万元;

——安排社会保障专项业务经费844万元，其中：农民工维权、行政事业单位养老保险并轨、劳动仲裁办案等社会保障管理业务费146万元，助残日活动和八项爱心工程等残疾人业务费194万元，红十字会宣传、招募志愿者和建设造血干细胞资料库等专项业务费8万元，流浪乞讨人员救助、殡葬、救灾、儿童社会福利及老年活动管理等民政事业费496万元;

——安排公共卫生事业专项资金652万元，其中：食品药品监管、医疗市场监管、医药卫生体制改革和计划生育管理等专项业务费304万元，基层社区卫生服务业务费6万元，妇幼保健、疾病预防控制、水质监测、健康教育、除四害和卫生监督等公共卫生服务业务费197万元，公立医院改革、特色专科建设培育、引进卫生高技能人才和支持民营医院发展及120急救业务费145万元;

——安排环保执法监察、宣传、水质自动站监测管护等节能环保专项业务费87万元;

——安排城乡社区管理专项资金583万元，其中：建筑市场管理、公共事业管理和数字化城管系统运行维护等管理经费353万元，市国资公司、六盘山农业产业投融资集团公司、六盘山交通投融资集团公司和六盘山旅游投融资集团开展业务补助230万;

——安排农林水事业及扶贫专项资金1,168万元，其中：封山禁牧、重大动物疫病防治和阳光工程督导以及农业技术推广等农业专项业务费178万元，森林防火、长城梁管护、六盘山护林育苗和林业技术推广及森林病虫害防治等林业专项资金804万元，饮水安全工程督查、防汛抗旱和水土保持等水利专项资金93万元，脱贫攻坚和生态移民等业务支出93万元;

——安排客运市场和城市公共交通管理、超限超载和公路“三乱” 治理、公路应急、公路工程质量监督、农村公路养护管理考核及农村公路巡查等工作经费107万元;

——安排节能降耗、工业经济运行监测和安全生产、国有资产监管等业务费147万元;

——安排农产品输入输出协调、专业合作社规范化建设指导、烟花爆竹安全检查和农资市场检查以及旅游节会、行业管理等业务费33万元;

——安排金融监管、协调和服务等业务费44万元;

——安排市辖区土地信息化建设、地质灾害防治、地震监测宣传和气象服务等业务费364万元;

——安排住房公积金信息化建设、保障性住房管理和物业维修基金管理等业务费457万元;

——安排粮油物资储备贴息和检查90万元。

4、根据自治区有关规定和市委、市政府的相关决定，安排重点项目资金53,087万元。

——支持产业发展资金安排1亿元(不含从2017年自治区清水河城镇产业带专项补助安排的1亿元)，主要用于支持特色优势产业、市县(区)共建重点项目、文化、旅游、劳动力素质提升、电商等产业发展;

——人才培育和基层组织建设资金安排3,000万元，主要用于人才工作、基层党组织建设、农村基层党建星级基层服务组织建设市级配套、党政干部培训费(含村干部培训)、卫生引进高技能人才、精准扶贫百名专家固原行活动、出国(境)培训和农业技术人员继续教育培训等各项支出;

——“大众创新、万众创业”双创基地建设资金安排2,000万元;

——安排办理人大代表议案和政协委员提案专项资金1,300万元;

——一般公共服务安排重点项目经费600万元，其中：价格风险稳定调节专项基金300万元，政府购买公共服务经费200万元，“五城联创”项目资金100万元;

——国防支出安排300万元，为列收列支的人民防空建设费安排人防基础设施建设项目;

——公共安全安排政法项目资金810万元，其中：武警支队综合训练场建设176万元，落实消防装备三年规划配套经费150万元，禁毒保障专项经费484万元;

——安排教育事业发展专项资金1,602万元，其中：家庭经济困难大学生资助基金100万元，支持民办教育发展基金100万元，固原一中、二中偿还银行贷款利息652万元，固原一中、回中教师超工作量和购买公共服务招聘教师补助250万元，市幼儿园迁建项目500万元;

——安排科技专项资金900万元，其中：支持固原市中药材发展基金300万元、固原国家农业科技园区建设专项经费300万元、科技研究与发展试验专项经费300万元;

——安排社会保障项目资金1,714万元，其中：统筹城乡居民医保财政以奖代补资金50万元，城市社区建设以奖代补资金200万元，劳务输出、职业技能培训鉴定和市电商创业孵化基地暨人力资源市场管护等就业再就业专项资金1,360万元，退役士兵安置104万元;

——安排公共卫生事业项目资金933万元，其中：推进综合医改财政补贴200万元、支持中医事业发展银行贷款贴息100万元、市医院迁建转贷债券利息433万元，支持民营医院发展基金100万元、支持非公立医疗机构发展基金和特色专科建设培育基金50万元、支持引进卫生高技能人才经费50万元;

——安排“蓝天碧水·绿色城乡”专项行动节能环保项目资金100万元;

——安排旧城改造等项目资金14,778万元，其中：安排偿还转贷自治区政府债券利息、城市基础设施建设和棚户区改造融资贷款利息9,589万元、城市规划设计费689万元，项目前期费500万元，“一区三园”基础设施建设4,000万元;

——安排交通运输项目资金3,500万元，其中：爱心敬老卡补贴和公交车运营补贴资金500万元，固原机场航线补贴3,000万元;

——安排供销合作社发展基金50万元;

——安排保障性安居工程建设资金3,000万元;

——安排政府预备费2,400万元。

——列收列支安排原州区城市维护建设税6,100万元。

以上一般公共预算支出共计197,537万元。

5、安排偿还自治区转贷地方政府债券本金33,429万元。

6、专项上解自治区城镇土地使用税40%部分447万元。

需要说明的是，2017年市本级地方一般公共预算支出参照2016年支出10%增幅测算，预编全年支出总规模将达到58亿元。年初市本级可用财力仅为20亿元，缺口资金38亿元需在预算执行中向中央和自治区争取落实。主要从以下几个方面争取资金：一是自治区清水河城镇产业带专项资金5.5亿元;二是城市棚户区改造、公租房建设等保障性安居工程2.5亿元;三是自治区转贷债券资金5.3亿元;四是扶贫等农业专项3.7亿元;五是教育专项1.7亿元;六是医疗卫生专项0.5亿元;七是社保专项6.5亿元;八是政法专项0.8亿元;九是文体广电专项0.3亿元;十是生态和环境保护6.5亿元;十一是均衡性转移支付等财力性补助1.7亿元;十二是科技、旅游、燃油价格补贴等其他专项资金3亿元。

(二)2017年一般公共预算法定支出安排情况

1、2017年市本级一般公共预算经常性收入计算口径

根据现行预算收支科目和各项财政收入项目的性质，经常性财政收入包括地方税和自治区固定补助收入。在计算市本级当年可用财力时，剔除税收收入中具有专项性质的城市维护建设税6,100万元、城镇土地使用税2,020万元中应上解自治区40%部分807万元、非税收入中列收列支收入21,800万元，将上述专项因素剔除后，市本级当年可用财力为44,293万元。加上预计自治区固定补助103,574万元后，市本级2016年一般公共预算经常性收入为147,867万元，比上年131,689万元增长12.28%。

2、2017年市本级农业、教育、科技支出安排情况

2017年，市本级预算安排的教育、科技、农业支出分别为29,277万元、1,380万元、13,884万元，分别比2016年年初预算安排的25,457万元、1,207万元、11,900万元增长15%、14.31%、16.67%，三项法定支出的增长比例均高于经常性财政收入12.28%的增长幅度。

四、政府性基金预算收支安排情况

2017年，市本级政府性基金预算收入安排40,980万元，支出安排40,980万元。具体安排情况如下：

(一)土地出让收入安排专项支出4亿元，其中：安排市社保局失地农民养老保险和最低生活保障金20,980万元，从土地出让金收益中安排保障性安居工程建设地方配套资金2,000万元、教育发展资金2,000万元、农田水利建设资金1,000万元，安排原州区房屋征收拆迁办公室征地补偿等资金1,650万元，安排土地储备中心收购土地及偿还融资贷款本息等资金7,710万元，安排市国土局辖区地价监测、新增建设用地有偿使用费及耕地占补平衡项目等资金4,660万元。

(二)城市公用事业附加安排城市路灯电费和固原供电局代征手续费280万元。

(三)农业土地开发资金安排耕地占补平衡项目500万元。

(四)新型节能墙体材料研究与开发资金安排返还企业墙体节能改造项目资金200万元。

五、国有资本经营预算收支情况

2017年，市本级国有资本经营预算收入安排560万元，均为国有企业利润收入;支出安排560万元，调入一般公共预算，统筹安排用于支持国有企业技改、增加资本金等支出，支持国有企业壮大竞争力。

六、社会保险基金预算收支情况

2017年，市本级社保基金预算收入安排250,218万元，加上年结余资金119,744万元和为弥补基本养老保险支出缺口向自治区申请调剂金2,823万元后，社保基金总资金来源为372,785万元。支出安排237,451万元，上解支出895万元，年末结余134,439万元结转下年继续安排使用。具体为：

(一)企业职工基本养老保险基金

企业职工基本养老保险实行省级统筹，调剂金制度。2017年企业职工基本养老保险参保人数49,484人(其中在职35,057人，离退休14,427人)，实际缴费人数29,164人。2017年企业职工养老保险收入安排29,573万元，比上年21.75%;支出安排42,178万元，比上年增长11.31%。支出缺口用上年结余9,782万元和向自治区申请调剂金2,823万元后，当年收支平衡。

(二)失业保险基金

2017年失业保险参保人数35,872人，领取失业金人数542人。2017年失业保险预算收入安排2,547万元，比上年下降3.23%;支出安排595万元，比上年增长11.21%。年末收支结余11,567万元，结转下年继续使用。

(三)城乡居民基本养老保险基金

城乡居民基本养老保险实行省级统筹，调剂金制度。2017年城乡居民养老保险参保人数123,695人，养老金领取人数33,532人.2017年城乡居民养老保险预算收入安排7,848万元，比上年增长7.82%;支出安排5,599万元，比上年增长3.02%。年末收支结余15,042万元，结转下年继续使用。

(四)城镇职工基本医疗保险基金

城镇职工基本医疗保险实行全市统筹。2017年职工基本医疗保险参保人数84,710人(其中在职63,683人，退休21,027人)。2017年基本医疗保险预算收入安排40,055万元，比上年增长6.01%;支出安排28,982万元，比上年增长0.33%。年末收支结余52,519万元，结转下年继续使用。

(五)城乡居民基本医疗保险基金

城乡居民基本医疗保险从2015年起实行省级统筹，调剂金制度。2017年城乡居民医疗保险参保人数1,187,786人。城乡居民医疗保险基金预算收入安排76,804万元，比上年增长8.99%;支出安排67,392万元，比上年增长2.6%。年末收支结余11,610万元，结转下年继续使用。

(六)职工工伤保险基金

职工工伤保险实行省级统筹。2017年职工工伤保险参保人数34,090人。2017年工伤保险预算收入1,439万元，比上年下降12.2%;支出安排855万元，比上年增长6.34%。年末收支结余3,348万元，结转下年继续使用。

(七)职工生育保险基金

职工生育保险实行全市统筹。2016年生育保险参保人数60,652人。2017年生育保险本年预算收入1,321万元，比上年增长6.62，;支出安排1,219万元，比上年增长9.13 %。年末收支结余3,252万元，结转下年继续使用。

(八)机关事业单位职工基本养老保险

2017年机关事业单位工作人员养老保险参保人数18,604人(其中在职13,036人，退休5,568人)，实际缴费人数13,036人。2017年机关事业单位基本养老保险预算收入安排90,631万元，支出安排90,631万元。当年收支平衡。

市本级2017—2019年中期财政规划

根据《国务院关于实行中期财政规划管理的意见》(国发〔2015〕3号)、《自治区人民政府关于实行中期财政规划管理的意见》(宁政发〔2015〕28号)和《固原市人民政府关于市本级实行中期财政规划管理的意见》(固政发〔2015〕42号)等文件精神，为切实加快建立现代财政制度，改革预算管理和控制方式，实现跨年度预算平衡，进一步规范项目资金的申报、储备，加强项目预算绩效管理，提高资金使用效益，在2016年开始试编市本级中期财政规划的基础上，2017年继续试编市本级中期财政发展规划。

一、指导思想

全面贯彻党的十八大、十八届二中、三中、四中、五中、六中全会和中央、自治区经济工作会议、财政工作会议精神，按照自治区和固原市党委、政府决策部署，认真总结现行财政收支政策运行情况，以问题为导向，研究调整相关财政收支政策，通过科学合理测算，对未来几年财政收支进行统筹安排，提高财政政策的前瞻性、有效性和可持续性，强化预算支出责任，提高财政资金配置和使用效益，提升政府公共服务水平，促进我市经济社会平稳健康发展。

二、基本原则

(一)统筹当前长远。既要着力应对当前经济发展进入新常态、财政收入增幅回落等问题，也要考虑长远发展，处理好经济建设与民生改善、生态环境保护之间的关系，优化财政收支结构，切实防范财政风险，保证经济社会发展的长期基本稳定。

(二)坚持问题导向。针对部分现行财政支出政策“碎片化”、不可持续等问题，从政策内容和运行机制上查找原因，立足实际，借鉴各方经验，提出解决问题的改革措施。

(三)实施滚动调整。中期财政规划按照三年滚动方式编制，第一年规划约束对应年度预算，后两年规划指引对应年度预算。年度预算执行结束后，对后两年规划及时进行调整，再添加一个年度规划，形成新一轮中期财政规划。

(四)强化约束机制。凡是涉及财政政策和资金支持的部门、行业规划，都要与中期财政规划相衔接。强化中期财政规划对年度预算编制的约束，年度预算编制必须在中期财政规划框架下进行。

三、发展目标

(一)规划内容

市本级中期财政预算是在中期财政规划的框架下，本着战略目标导向原则、公共财政原则、集中财力办大事原则和绩效管理原则，以“1+3”模式编制中期预算。“1”为2016年预算编制，作为2017—2019 年编制参考依据;“3”为2017—2019年预算编制。2017年年度预算需提交市人大审议，具有法律效力。2018年、2019年预算编制为导向型编制，不作为年度执行依据，主要反映未来年度政府和财政政策意图和发展趋势，根据重大支出政策调整变动情况及时进行调整。待2017年预算执行完毕，再添加2020年规划，形成新一轮中期财政规划。以后年度依次递推滚动管理。

(二)发展指标

2017—2019年市本级中期财政发展规划的主要指标以2015年为参考基数进行预测。

1、一般公共预算收支。预计2016年市本级地方一般公共预算收入6.9亿元，可比增长10%;一般公共预算支出52.8亿元，同比增长10%。2017年，本级一般公共预算收入安排7.3亿元，可比增长10%;支出全年总规模预计达到58.08亿元，同比增长10%。2018年和2019年一般公共预算收入增幅按9%增长，收入计划安排7.96亿元和8.68亿元;支出按10%增长，全年总规模计划达到63.88亿元和70.27亿元。

2、政府性基金预算收支。预计2016年市本级政府性基金收入完成3.38亿元，支出相应安排3.38亿元。2017年，本级政府性基金收入安排6.6亿元，支出相应安排6.6亿元。2018年和2019年政府性基金收支计划均按6.6亿元安排。

3、国有资本经营预算收支。预计2016年市本级国有资本经营预算收入完成402亿元，支出相应安排402万元。考虑到市直国有企业改革整合，各下属企业财务通过集团公司汇总核算，各集团公司总利润将出现波动。2017年，本级国有资本经营预算收入安排402万元，支出安排402万元。2018年和2019年一般公共预算收入计划安排670万元和780万元，支出相应安排670万元和780万元。

4、社会保险基金预算收支。预计2016年市本级社会保险基金收入完成15.88亿元，支出完成14.04亿元。2017年，本级社会保险基金收入安排25.02亿元，支出安排23.75亿元。2018年和2019年收支增幅均按5%增长，收入计划完成26.27亿元和27.59亿元，支出安排24.93亿元和26.18亿元。